قائمة تحقق الجاهزية للتدقيقAudit Readiness Checklist
قائمة عملية لما يطلبه المدقق عادة، مرتبة بحسب المجال — لتجهيز ما هو متوفر وتحديد ما ينقص قبل بدء العمل الميداني.A practical list of what an auditor typically requests, organised by area — to assemble what you have and identify gaps before fieldwork starts.
آخر مراجعة: 2026-09-18Last reviewed: 2026-09-18
قائمة الأدلة (PBC)Evidence Request List
- ميزان المراجعة والحسابات المساعدةTrial balance and supporting ledgers
- التسويات البنكية والاعتماداتBank reconciliations and confirmations
- كشوف الأعمار للمدينين والدائنينAged receivables and payables listings
- جرد المخزون ونتائج المطابقةInventory count and reconciliation results
- كشوف الرواتب والالتزامات النظاميةPayroll listings and statutory obligations
- عقود إيرادات جوهريةSignificant revenue contracts
انضباط الإقفالClose Discipline
- جدول الإقفال الشهري وتوزيع المهامMonthly close schedule and task allocation
- القيود اليدوية واعتمادهاManual journal entries and their approval
- مراجعة التسويات الحساسةReview of sensitive reconciliations
- مطابقة الأنظمة الفرعية مع الأستاذ العامSub-ledger to general ledger reconciliation
ضوابط تقنية المعلوماتTechnology Controls
- سجل التغييرات على الأنظمة الماليةChange log for financial systems
- مراجعة صلاحيات المستخدمينUser access review
- إعدادات القيود الآلية والقواعدAutomated journal entry and rule configuration
- نتائج اختبار الاستعادةRestore test results
المتابعةFollow-up
- سجل ملاحظات التدقيق السابقPrior audit findings register
- حالة إغلاق كل ملاحظةClosure status per finding
- مسؤول المتابعة لكل بندFollow-up owner per item
ثلاث خطوات للاستفادةThree Steps to Get Value
علّم ما هو متوفرMark What Exists
راجع كل بند وحدد ما هو موجود فعلاً لديك وموثقGo through each item and mark what actually exists and is documented
حدد الفجواتIdentify Gaps
ما تبقى غير معلَّم هو فجوتك — رتبها بحسب الأثرWhat remains unmarked is your gap list — order it by impact
ابنِ خطة المعالجةBuild a Plan
حدد مسؤولاً وتاريخاً لكل فجوة، وابدأ بالأعلى أثراًAssign an owner and a date per gap, and start with the highest impact
تريد مراجعة وضعك مع مختص؟Want a Specialist to Review Your Position?
نراجع النتائج معك ونساعد على ترتيب أولويات المعالجةWe review the results with you and help prioritise remediation